AVD vs. normales ETF-Depot — Wann lohnt sich was?
Förderung und Steuerstundung vs. maximale Flexibilität.
Beide Depotarten haben ihre Berechtigung. Das AVD ist gefördert, aber bis 65 gebunden. Das normale ETF-Depot hat keine Förderung, aber volle Flexibilität.
AVD klar besser: bei langem Anlagehorizont (20+ Jahre), bei Familien (Kinderzulage) und bei Berufseinsteigern (Bonus + Zinseszinszeit).
Normales ETF-Depot besser: bei kurzem Horizont, wenn du das Geld ggf. vor 65 brauchst, oder als Aufbewahrungsort für Beträge oberhalb der 1.800 €-Grenze.
Der Chart in Tab 2 vergleicht beide Verläufe direkt — mit deinen Eingaben.
1. Wer du bist
2. Sparverhalten
3. Bestehender Riester-Vertrag
Förderquote
30%Günstigerprüfung des Finanzamts
Das Finanzamt prüft automatisch jedes Jahr, welche Variante für dich günstiger ist — du musst nichts tun. Hier gewinnt die Zulage mit 540 €.
Vermögensentwicklung über 35 Jahre
Ergebnis nach 35 Jahren
- Eigenbeiträge gesamt
- 63.000 €
- Zulagen gesamt
- 18.900 €
- Brutto-Endkapital
- 260.757 €
- davon Steuerstundung
- +42.911 €
- Netto nach Versteuerung
- 237.811 €
- Monatsrente (20 J. Auszahlplan)
- 991 €
EMPFEHLUNG: Das AVD bringt dir bei 150 €/Monat eine Förderquote von 30 % — deutlich mehr als ein normales ETF-Depot. Nach 35 Jahren: 260.757 €.
Gut zu wissen
- Bei deinem Einkommen ist die Zulage günstiger als der Sonderausgabenabzug. Das Finanzamt prüft das automatisch.
Altersvorsorgedepot (AVD) 2027 Deutschland — staatliche Altersvorsorge nach Reform
Altersvorsorgedepot 2027 Deutschland staatliche Altersvorsorge Reform. Rechtsgrundlage: Altersvorsorgereformgesetz, Bundestag 27.03.2026, Bundesrat 08.05.2026. Start: 01.01.2027. Grundzulage 50 % bis 360 € Eigenbeitrag (180 € max) plus 25 % bis 1.800 € (360 € max) = max. 540 €/Jahr. Kinderzulage 1:1 Match bis 300 €/Kind/Jahr (Voraussetzung 25 €/Monat Eigenbeitrag pro Kind). Berufseinsteiger-Bonus 200 € einmalig unter 25 Jahren. Sonderausgabenabzug bis 1.800 € plus Zulagen. Maximaler Eigenbeitrag 6.840 €/Jahr. Kostendeckel Standarddepot 1 % p.a. Erstmals förderberechtigt: Selbstständige, alle Erwerbstätigen, mittelbar Ehepartner. Riester-Bestandsschutz: alte Verträge können unverändert weitergeführt oder förderunschädlich ins AVD übertragen werden. USP des Rechners: Riester-Wechsel-Empfehlung mit konkreten Zahlen, Günstigerprüfung visualisiert, Familien-Förderoptimierer. Unabhängig, kein Affiliate, kein Lead-Gen, kein Newsletter, alle Berechnungen lokal im Browser.
Typische AVD-Berechnungen 2027
Single, 35 Jahre, 50.000 € zvE, 100 €/Monat Eigenbeitrag, 30 Jahre Sparhorizont: Eigenbeitrag/Jahr 1.200 €. Grundzulage = 180 € + (1.200 − 360) × 0,25 = 390 €. Kinderzulage 0 €. SAA-Vorteil 1.200 € × 0,30 = 360 €. Günstigerprüfung: Zulage gewinnt mit 390 €. Förderquote 32,5 %.
Familie, 35 Jahre, 65.000 € zvE, 150 €/Monat, 2 Kinder, 30 Jahre: Eigenbeitrag 1.800 €. Grundzulage = 180 + 360 = 540 € (max). Kinderzulage 2 × 300 = 600 €. Gesamt-Zulagen 1.140 €. SAA-Vorteil 540 €. Zulage gewinnt. Förderquote 63,3 %. Brutto-Endkapital nach 30 Jahren bei 6 % p.a. ≈ 245.000 €.
Selbstständig, 40 Jahre, 80.000 € zvE, 150 €/Monat: Grundzulage 540 €, SAA-Vorteil 648 € (1.800 € × 0,36). Hier gewinnt der Sonderausgabenabzug — Finanzamt gewährt 648 € automatisch. Selbstständige sind ab 2027 erstmals förderberechtigt.
Berufseinsteiger 22 Jahre, 25.000 € zvE, 50 €/Monat, 45 Jahre Sparhorizont: Eigenbeitrag 600 €. Grundzulage 240 €. Berufseinsteiger-Bonus 200 € einmalig. Brutaler Zinseszinseffekt über 45 Jahre.
Riester-Wechsel-Beispiel: 30.000 € Riester-Guthaben, 2,5 % Kosten p.a., 20 Jahre Restlaufzeit, 150 €/Monat, 6 % Rendite. Riester behalten ≈ 115.000 € Endkapital. AVD-Wechsel ≈ 165.000 € Endkapital. Vorteil: +50.000 €. Empfehlung: wechseln.
Wichtige Begriffe zum Altersvorsorgedepot 2027
- Altersvorsorgedepot (AVD)
- Neues staatlich gefördertes Wertpapierdepot für die private Altersvorsorge ab 1.1.2027. Ersetzt funktional die Riester-Rente, erlaubt aber 100 % Aktienquote ohne Beitragsgarantie.
- Grundzulage
- Staatliche Zulage von max. 540 €/Jahr — gestaffelt: 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag, 25 % auf die nächsten 1.440 €.
- Kinderzulage
- 1:1-Matching der Eigenbeiträge bis max. 300 € pro Kind und Jahr. Voraussetzung: mindestens 25 €/Monat Eigenbeitrag pro Kind.
- Berufseinsteiger-Bonus
- Einmalig 200 € für unter 25-Jährige bei Vertragsabschluss.
- Sonderausgabenabzug (SAA)
- Eigenbeiträge bis 1.800 €/Jahr plus erhaltene Zulagen sind als Sonderausgaben abzugsfähig. Finanzamt prüft Günstigerprüfung automatisch.
- Günstigerprüfung
- Das Finanzamt vergleicht jedes Jahr automatisch, ob Zulagen oder Sonderausgabenabzug günstiger sind, und wendet die bessere Variante an.
- Bestandsschutz Riester
- Bestehende Riester-Verträge können unverändert weiterlaufen oder förderunschädlich ins AVD übertragen werden.
- Nachgelagerte Versteuerung
- Auszahlungen ab 65 werden als Einkommen versteuert — meist mit niedrigerem Steuersatz als in der Erwerbsphase.