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Über diesen Rechner & Methodik

Wer hinter dem Rechner steht

Betrieben von Matthias Henkert, Bernau b. Berlin. Kontakt: kontakt@staatliche-altersvorsorge.de. Vollständige Angaben stehen im Impressum.

Unabhängigkeit

  • Keine Affiliate-Links und keine Provisionen.
  • Keine Empfehlung oder Bewertung von Anbietern, Banken oder Versicherungen.
  • Keine Lead-Weitergabe, keine E-Mail-Sammlung, keine Kontaktformulare.
  • Alle Berechnungen laufen lokal in deinem Browser. Deine Eingaben werden an keinen Server übertragen. Für die Besucherstatistik nutzt die Site Umami ohne Cookies (siehe Datenschutz).

Rechtsgrundlagen

Grundlage ist das Altersvorsorgereformgesetz: Bundestag 27.03.2026, Bundesrat 08.05.2026, Start am 01.01.2027. Dazu kommen § 10a und §§ 79 ff. EStG in der Reformfassung und der Einkommensteuertarif nach § 32a EStG. Primärquellen:

So rechnet der Rechner

Förderung

  • Grundzulage zweistufig: 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag, dann 25 % bis 1.800 €. Zusammen höchstens 540 € im Jahr.
  • Kinderzulage: jeder Euro Eigenbeitrag wird 1:1 gematcht, bis 300 € pro Kind und Jahr. Reicht der Eigenbeitrag nicht, verteilt der Rechner ihn gleichmäßig auf die Kinder und rechnet die Zulage anteilig.
  • Berufseinsteiger-Bonus: 200 € einmalig, wenn du jünger als 25 bist.
  • Günstigerprüfung: Der Rechner vergleicht die Zulagen mit der Steuerersparnis aus dem Sonderausgabenabzug und zeigt den höheren Wert. Die Ersparnis ist die Differenz der Einkommensteuer mit und ohne Abzug von bis zu 1.800 €, gerechnet mit dem Tarif nach § 32a EStG.

Vermögensentwicklung

  • Zinseszins mit fester Rendite pro Jahr. Zur Auswahl stehen 4 % (konservativ), 6 % (realistisch) und 8 % (historisch). Das sind Annahmen, keine Prognosen. Echte Renditen schwanken und können auch negativ sein.
  • Eigenbeitrag und Zulagen fließen einmal im Jahr ein und werden ab dem Folgejahr verzinst.
  • Stufe 1 („Werbung“) zeigt bewusst das Best-Case-Szenario: 150 €/Monat, 8 % Rendite, volle Zulagen. Stufe 2 („Realität“) rechnet mit deinen Eingaben.
  • Vergleich mit einem normalen ETF-Depot: Dort zieht der Rechner pauschal 0,3 Prozentpunkte Rendite pro Jahr für Vorabpauschale und Abgeltungsteuer ab.

Riester-Wechsel

  • Beide Varianten laufen über deine Restlaufzeit. Die Kosten werden als Prozentsatz pro Jahr von der Rendite abgezogen: beim Riester-Vertrag dein eingegebener Kostensatz, beim AVD 0,2 % (typischer Neobroker).
  • Im Riester-Szenario rechnet der Rechner mit der Grundzulage von 175 € und je Kind 300 € Kinderzulage. Annahme: Die Kinder sind ab 2008 geboren (für ältere Kinder gibt es 185 €), und du zahlst den Mindesteigenbeitrag, sodass die Zulagen voll fließen.
  • Wechselkosten setzt der Rechner pauschal mit 1,5 % des Guthabens an, wenn dein Vertrag noch keine 5 Jahre läuft (Eingabe „Vertrag läuft seit“), sonst mit 0 €.

Auszahlphase und Steuern

  • Auszahlplan: Das Endkapital wird von 65 bis 85 in gleichen Jahresraten ausgezahlt. Das Restkapital bleibt angelegt, mit deiner Renditeannahme, höchstens aber 4 %.
  • Steuer: Die volle Auszahlung ist steuerpflichtig (nachgelagerte Besteuerung) und kommt zu deinen übrigen Alterseinkünften hinzu. Für diese setzt der Rechner 50 % deines heutigen zu versteuernden Einkommens an, etwa für die gesetzliche Rente. Die Steuer ist die Differenz der Einkommensteuer mit und ohne AVD-Auszahlung — gerechnet in heutiger Kaufkraft mit dem heutigen Tarif.
  • Die Netto-Rente steht zweimal da: nominal (der Betrag, der später auf dem Konto ankommt) und in heutiger Kaufkraft, mit 2 % Inflation pro Jahr herausgerechnet.

Was der Rechner vereinfacht

  • Die Einkommensteuer rechnet der Rechner mit dem Tarif 2026 nach § 32a EStG (Grundfreibetrag 12.348 €, Grundtabelle), weil der Tarif für 2027 noch nicht feststeht. Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer und Splittingtarif sind nicht berücksichtigt.
  • Produktkosten zieht der Rechner nur im Riester-Wechsel-Vergleich ab. Die Vermögensentwicklung in Stufe 1 und 2 rechnet ohne Kosten. Für das Standarddepot gilt ein Kostendeckel von 1 % Effektivkosten pro Jahr; echte Kosten hängen vom Anbieter ab.
  • Endkapital und Zulagen sind nominal. Nur die Netto-Rente zeigt der Rechner zusätzlich in heutiger Kaufkraft.
  • Die Steuer im Alter ist eine Schätzung: Deine echten Alterseinkünfte und der künftige Tarif sind unbekannt. Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung auf die Auszahlungen rechnet der Rechner nicht ein — ob und wie viel anfällt, hängt von deinem Versicherungsstatus ab.

Woher die Zahlen kommen und wann sie geprüft wurden

Alle Förderbeträge, Grenzen und Steuerparameter stehen zentral in einer Datei mit den Konstanten für 2027. Rechner, Unterseiten und Presse-Tabellen lesen ihre Werte daraus, damit überall dieselben Zahlen stehen. Die Konstanten wurden zuletzt am geändert.

„Zuletzt geprüft“ auf jeder Seite ist das Datum, an dem die Website zuletzt neu gebaut und veröffentlicht wurde (aktuell ). Ein neues Datum heißt nicht, dass sich Regeln geändert haben.

Du hast einen Fehler gefunden oder eine Regel hat sich geändert? Schreib an kontakt@staatliche-altersvorsorge.de.

Grenzen

Der Rechner gibt eine unverbindliche Orientierung. Er ist keine Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung und ersetzt keine Prüfung deines Einzelfalls. Die tatsächliche Förderung hängt von deinen persönlichen Umständen ab, Renditen sind nicht garantiert. Für eine verbindliche Planung helfen eine unabhängige Honorarberatung oder die Verbraucherzentrale.